对于企业而言，增值税税负过高会严重影响企业的资金流和利润空间。别担心，以下为你提供一系列实用且有效的应对策略，助你合理降低增值税负担。

　　：国家针对不同行业制定了众多增值税优惠政策。例如，农业生产者销售的自产农产品免征增值税，这对于从事农业生产及相关产业的企业来说，是极大的利好。企业应深入研究所处行业的优惠政策，确保自身符合条件并充分享受。像软件企业，若其销售自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过 3% 的部分实行即征即退政策。企业要积极做好相关的认定和申请工作，切实减轻增值税负担。

　　：符合条件的小规模纳税人在增值税方面有诸多优惠。小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过 15 万元（以 1 个季度为 1 个纳税期的，季度销售额未超过 45 万元）的，免征增值税。企业可根据自身经营规模和业务情况，合理规划销售额，确保满足小微企业的优惠条件。同时，小规模纳税人适用 3% 征收率的应税销售收入，减按 1% 征收率征收增值税的政策，也在一定程度上降低了税负。

　　：企业在采购环节，应优先选择能够开具增值税专用发票的供应商。一般纳税人供应商开具的增值税专用发票，其进项税额可以抵扣，这能直接减少企业的增值税应纳税额。例如，企业采购原材料时，若选择从小规模纳税人处采购，可能无法取得增值税专用发票或只能取得征收率较低的专用发票，导致可抵扣的进项税额较少。而选择一般纳税人供应商，在同等采购价格下，可获得更多的进项税额抵扣。

　　：企业要准确核算各项进项税额，确保应抵尽抵。对于一些兼营免税项目或简易计税项目的企业，要合理划分不得抵扣的进项税额。同时，注意一些特殊情况下的进项税额抵扣，如购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。企业要做好相关票据的收集和整理工作，充分利用这些政策增加进项税额抵扣。

　　：将企业的业务进行合理拆分，有助于适用不同的增值税税率，从而降低整体税负。例如，一家集销售设备和提供安装服务于一体的企业，可将销售设备和安装服务分开核算。销售设备适用 13% 的增值税税率，而安装服务若符合条件，可选择适用 9% 的税率或按照甲供工程、清包工等简易计税方法，适用 3% 的征收率。通过业务拆分，企业可以根据实际情况选择更有利的计税方式。

　　：企业要准确区分混合销售和兼营行为。混合销售是指一项销售行为既涉及货物又涉及服务，且两者之间有紧密的从属关系，一般按照主业适用税率缴纳增值税。兼营则是企业同时从事不同税率或征收率的业务，应分别核算销售额，分别适用不同的税率或征收率。企业应合理规划业务，避免因混淆混合销售和兼营，导致从高适用税率，增加增值税负担。

　　：在签订销售合同时，企业可以通过合理设计合同条款来控制增值税纳税义务发生时间。例如，对于赊销和分期收款销售方式，合同中应明确约定收款日期，增值税纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天。企业可以根据自身资金状况和税务筹划需求，合理安排收款日期，延迟纳税义务，获得资金的时间价值。

　　：企业在销售过程中，合理运用销售折扣与折让政策，不仅可以促进销售，还能在一定程度上降低增值税税负。销售折扣在发生时，如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税；销售折让是指企业因售出商品质量不符合要求等原因而在售价上给予的减让，企业发生销售折让时，应按规定开具红字增值税专用发票，冲减当期销售额和销项税额。

　　：企业要建立完善的增值税风险管理体系，加强对增值税业务的日常监控和管理。定期对增值税的申报、缴纳情况进行自查自纠，及时发现潜在的税务风险点，并采取相应的措施加以防范。例如，对增值税专用发票的开具、取得、认证等环节进行严格管理，防止因发票问题引发税务风险。

　　：增值税政策复杂多变，企业自身可能难以全面掌握和运用。聘请专业的税务顾问，能够为企业提供精准的税务筹划方案，帮助企业合法合规地降低税负。税务顾问可以根据企业的实际情况，制定个性化的税务策略，并及时跟踪税收政策的变化，调整筹划方案。

　　企业在经营过程中，若存在由于缺少进项、无票支出多等因素导致面临着较高的税负压力，小编可以为企业提供一些专业的解决方案，帮助企业合法合规地节省税金支出，实现降本增效。

　　3、因为社保入税，导致企业人力成本高;

　　4、外部劳务人员、临时工的薪资发放;

　　5、工程、贸易等产生返佣费、居间费;

　　6、自然人代开，个体户优惠等业务;

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